ייעוץ אסטרטגי ופיננסי

תזרים המזומנים הוא דו"ח תקופתי המציג את היקף סך המזומנים הנכנסים לעסק כתוצאה מהפעילות העסקית (המקורות) אל מול השימושים הנעשים בהם  (השימושים) על פני ציר זמן לתקופה קצובה.
כפועל יוצא, ניהול תזרים מזומנים מציג את נזילות המזומנים בעסק, עודף או חוסר, בכל נקודת זמן ומהווה את אחד מגורמי המפתח המשמעותיים ביותר להצלחה או לכישלון של כל עסק.
חשוב להבין שגם עסקים רווחיים עלולים לקרוס אם תזרים המזומנים נמצא בגירעון נזילות (פערי תזרים) לאורך זמן